בהתאם לסעיף 296 לחוק הביטוח הלאומי, תביעה לקצבת זקנה, שלא הוגשה תוך שנים עשר חודשים מהיום שבו נוצרה עילת התביעה, שולמה לכל היותר 12 חודשים למפרע. בתיקון 133 הוארכה תקופת התשלום למפרע מ-12 חודשים ל-48 חודשים כאשר מתוך 48 החודשים ישולמו רק 12 חודשים עבור תקופה הקודמת לגיל הזכאות[1].

ראו חוזרנו מס' 38/2012 "עדכוני ביטוח לאומי".

לדוגמה, מבוטח שהיה זכאי לקצבת זקנה החל מגיל הפרישה[2] אך הגיש תביעה לקצבת זקנה רק בגיל 71 (כשנה לאחר גיל הזכאות), יקבל תשלום למפרע עבור שנתיים בלבד. מבוטח שהגיש לראשונה תביעה בגיל 75 (5 שנים לאחר גיל הזכאות) יקבל תשלום למפרע עבור 4 שנים.

לאור חוסר בהירות בנוגע לאופן יישום תיקון 133, פנה משרדנו אל הביטוח הלאומי בבקשה לקבוע כי תקופת התשלום למפרע, הקודמת לגיל הזכאות, אינה חייבת להיות רצופה ואינה חייבת להתקיים בתכוף לגיל הזכאות.

המוסד לביטוח לאומי קיבל את בקשתנו, והוציא הנחיות חדשות המאפשרות תשלום למפרע עבור 12 חודשים שאינם רצופים ושאינם חלים בתכוף לגיל הזכאות.

להלן דוגמאות לאופן יישום ההנחיות החדשות:

דוגמא א

מבוטחת עצמאית, ילידת אוגוסט 1943, שמועד הפרישה שלה הוא ספטמבר 2003 ומועד הזכאות הוא ספטמבר 2010, הגישה לראשונה תביעה לקצבת זקנה באפריל 2011.

בחלק מהשנים שבין גיל הפרישה לגיל הזכאות הכנסותיה עלו על התקרה המזכה בקצבת זקנה (2005,2006,2008,2009) ובחלק משנים הכנסתה הייתה נמוכה מהתקרה (2003,2004,2007,2010).

תקופת 48 החודשים למפרע מתחילה באפריל 2007 ומסתיימת במרץ 2011. הכנסת המבוטחת בשנת 2010 נמוכה מהתקרה, ולכן תשולם לה קצבת זקנה החל מינואר 2010. מאחר וגיל הזכאות לקצבת זקנה הוא ספטמבר 2010, שולמו למבוטחת רק 8 חודשי קצבת זקנה למפרע בתקופה שקדמה לגיל הזכאות. לאור תיקון 133 לחוק הביטוח הלאומי, תשולם למבוטחת קצבת זקנה גם עבור 4 חודשים נוספים החלים בשנת 2007, כך שסך התשלום למפרע, בין גיל הפרישה לגיל הזכאות, לא יעלה על 12 חודשים.

תביעתה של המבוטחת לקצבת זקנה עבור השנים 2003,2004 ועבור 8 חודשים בשנת 2007, תדחה עקב שיהוי. עבור השנים 2005, 2006, 2008, 2009, בהם הכנסתה עלתה על התקרה הקבועה בחוק, תשולם תוספת דחיית פרישה.

דוגמא ב

מבוטח שכיר, יליד מרץ 1940, שמועד הפרישה שלו הוא נובמבר 2005 ומועד הזכאות הוא מרץ 2010, הגיש לראשונה תביעה לקצבת זקנה במאי 2012.

בשנת 2009 הכנסתו עלתה על התקרה הקבועה בחוק וביתר השנים הכנסתו הייתה נמוכה מהתקרה.

תקופת 48 החודשים למפרע מתחילה במאי 2008 ומסתיימת באפריל 2012. לאור האמור, קצבת הזקנה תשולם למפרע החל מגיל הזכאות (חודש מרץ 2010) ועוד 10 חודשים שקדמו לגיל הזכאות, מהם חודשיים בשנת 2010 (ינואר פברואר 2010) ושמונה חודשים בשנת 2008 (מאי עד דצמבר 2008).

תחילה ותחולה

תחילתו של תיקון 133 היא מ-1 בפברואר 2012 והוא חל על תביעות שהוגשו במהלך 48 החודשים שקדמו ליום התחילה או לאחריו (1 בפברואר 2008).

לפרטים ולהבהרות ניתן לפנות לגב' שרונה שחר במשרדנו בעפולה בטלפון 04-6484785.